Как правильно оформить налоговый вычет на лечение?

Услуги современной медицины весьма эффективны, благодаря уровню оснащения клиник. Оборотной стороной качества является высокая стоимость услуг. Целесообразно будет воспользоваться государственной поддержкой ответственных налогоплательщиков и осуществить возврат средств, потраченных на лечение в отчетном налоговом периоде (календарный год). Для этого лишь необходимо соблюсти верное заполнение формы и порядок подачи декларации. Сделать это можно лично, либо с помощью специалиста по данному вопросу.

Кому предоставляется право на вычет?

Возврат выплат за медицинские услуги относится к разряду социальных вычетов. Поэтому разумно будет ознакомиться с регламентом, который содержит ряд ограничений, предусмотренных законодательством по вычетам за лечение:

• Лечение относится к категории обычного или дорогостоящего.
• При обычном лечении определен лимит по выплате в размере 15600 руб. или суммой дохода работника.
• Компенсация за санаторные и курортные услуги исключает стоимость проживания и питания.
• Оплата услуг должна быть осуществлена лично заявителем.
• Подлежит компенсации стоимость зарубежных медикаментов и услуг в том случае, если подтверждена их необходимость, а также отсутствие аналогов отечественного производства.

Законодательно ограничены в правах на получение компенсации следующие категории лиц:

• Не имеющие официального трудоустройства;
• Индивидуальные предприниматели;
• Получатели социальных пособий.

Если оплату за услуги производил родственник, при условии невозможности самостоятельной оплаты услуг, он имеет право на получение компенсации.

Если ограничения не касаются вашей ситуации и есть основания для получения возврата за оплаченное лечение, следует воспользоваться правом и оформить компенсацию.

Как оформить компенсацию?

Получение компенсации возможно, если своевременно и в полном объеме представлен пакет документов в налоговые органы. Срок ограничен периодом предоставления декларации о доходах, он завершается в срок до 1 марта следующего за отчетным периодом календарного года. Алгоритм подачи простой, вполне доступный для самостоятельного решения вопроса.

Необходимо:

• Подготовить пакет документов для получения выплаты за лечение.
• Подача комплекта документов с заявлением на получение выплаты осуществляется при личном обращении в налоговый орган либо с помощью почтового отправления. Личное обращение сокращает сроки и результативность процесса выплаты, поскольку сразу можно узнать о возможных неточностях, либо несоответствии документов требованиям к ним предъявляемым.
• Срок рассмотрения заявления и получение выплаты ограничены сроком в 4 месяца.

Возможно также обратиться к специалистам, которые подготовят документы, и обеспечат контроль за их прохождением и получением результата. Это сэкономит время и устранит возможные неточности в заполнении бланка декларации.

Порядок заполнения декларации для получения вычета за лечение

Неточности, допущенные при заполнении бланка декларации по форме 3-НДФЛ служат самым распространенным основанием для отказа в приеме документов и принятии решения в пользу выплат.

Поэтому важно точно следовать требованиям по заполнению формы, для чего необходимо:

• Скачать необходимую форму бланка на официальном сайте федеральной налоговой службы (ФНС).
• Ознакомиться с инструкцией по заполнению формы.
• Заполнить документ по форме в электронном варианте либо распечатать и заполнить вручную на бумажном носителе.

Важно точно следовать инструкциям, желательно пользоваться для этого образцом, который легко найти в налоговом органе по месту жительства. Вносить необходимо только те сведения, которые соответствуют данным в личных документах о заявителе.

Для заполнения данных о доходах в декларации, информацию необходимо брать из финансовой справки по форме 2-НДФЛ, которую нужно заранее получить в бухгалтерии по месту основной работы. Сумма НДФЛ, подлежащая возврату, будет обозначена в справке о доходах, она же послужит и источником указания данных о работодателе и иных необходимых сведений.

Для подтверждения факта расходов на медицинские услуги потребуется предоставление подтверждающих финансовых документов: чеков, квитанций об оплате. Дополнительно потребуется документальное подтверждение о необходимости получения лечения, рецепты, подтверждение отсутствия отечественных аналогов, в ситуации с применением импортных медикаментов. Все финансовые документы должны быть заверены печатью и подписью ответственных лиц по месту их предоставления.

Если весь пакет документов подготовлен в должной форме и предъявлен с соблюдением сроков, выплата состоится в сроки, предписанные российским законодательством.