Бенефициар: юридическое понятие
Содержание статьи:
Значение французского слова «benefice» означает получение выгоды, прибыли. Данное понятие используется не в каждом случае гражданских отношений. Например, понятие не применяется для покупателей или при подобных сделках. Толкований слова много, но юридически термин можно использовать в строго установленных ситуациях, о которых пойдет речь в статье. Следует учесть, что на практике используются схожие понятия.
Для благотворительных и некоммерческих организаций бенефициарами являются граждане, которые получат выгоду, не обязательно материальную, от деятельности организации или фонда. Например, проводя озеленение в населенном пункте или ставя дополнительные очистные сооружения, организация улучшает качество жизни жителей населенного пункта. В рассматриваемой ситуации бенефициарами является неограниченный круг пользователей. Создание и открытие каждого важного проекта начинается с рассмотрения вопроса о последующей выгоде для ограниченного или неограниченного круга людей, то есть бенефициаров.
Если вы столкнулись со сложным и неоднозначным понятием бенефициара, рекомендуем получить онлайн консультацию на нашем сайте у практикующего юриста. Задать интересующий вас вопрос можно в специально отведенном окне или позвонив по телефону. Консультации проводятся бесплатно, актуальность и юридическую грамотность рекомендаций мы гарантируем. Собеседование доступно в удобное для клиента время, займет короткий период, но пользователь сайта сможет воспользоваться данными для защиты своих интересов.
Статус бенефициара в бизнесе
К данной категории относятся в первую очередь лица, получающие регулярный доход от владения ценными бумагами, финансовыми активами и другими документами, дающими право на прибыль. Получателем дивидендов может считаться юридическое лицо, предприниматель или гражданин. В любом случае, это получатель конечной прибыли от конкретной деятельности, возможно, третьих лиц или сторонних организаций.
Существует понятие конечного бенефициара, когда прибыль получает владелец предприятия или организации. Это не обязательно все собственники структуры или юридические лица. В конечном итоге получателем должно быть физическое лицо, обладающее правами на прибыль.
Конечный бенефициар является владельцем банковского счета, на который переводятся средства от предпринимательской деятельности группы лиц. Особенно распространено понятие в рассмотрении офшорных схем ведения бизнеса, сокрытии истинного получателя дивидендов. Такое перераспределение прибыли и вывод основной денежной массы на офшорные счета отличается от номинальных собственников, на которых оформлены права собственности.
Настоящего получателя прибыли бывает крайне сложно определить, поэтому в целях сокрытия доходов схема применяется повсеместно. Выполнив все необходимые действия, заинтересованные лица скрывают свои доходы, причем схема работает повсеместно, информация о получателе скрывается и не распространяется повсеместно.
Владение акциями и другими ценными бумагами
Конечный бенефициар может занимать различную юридическую позицию по отношению к другим собственникам предприятия или организации. Если он одновременно является учредителем и держателем контрольного объема акций, то лицо автоматически приобретает следующие возможности:
- участие в сделках по уставному фонду предприятия;
- разделение акций между всеми получателями прибыли;
- присутствие на собраниях общества и возможность отдавать свой голос;
- назначать управленцев от своего имени;
- определение сферы деятельности структуры.
Бенефициарным владельцем может быть собственник банковского счета, контролирующий все финансовые действия организации. Без разрешения владельца банковского счета и его подписи невозможно совершить финансовые действия. Банки при оформлении и открытии депозита или расчетного счета всегда запрашивают информацию, кто является конечным владельцем. При доверительном управлении бенефициаром является лицо, получающее прибыль от переданного предприятия на указанных соглашением условиях.
Сложности в защите информации о бенефициарах существуют во всех сферах бизнеса, порой знание о конечном получателе выгоды позволяет признать предпринимательство незаконным. Это могут быть преступные структуры или государственный чиновник, не имеющий права заниматься бизнесом. Существует очерченный законодательством круг прав конечного получателя выгоды.
Нарушение лицом установленных правовых нормативов, требующих особых лицензий на деятельность, приводит к длительным судебным разбирательствам. Получателю бывает сложно разобраться в законодательных установках, но отсутствие профильных знаний не освобождает от ответственности.
Особенности получения конечной прибыли
Создавая фирму в офшорной зоне, владельцем номинально устанавливается одно лицо, но настоящим бенефициантом бывает иное лицо. Заключается трастовое соглашение с ним, собственником офшорной фирмы может быть совсем другой человек. Обязательным условием, значительно снижающем риски, является владение акциями для конечного получателя прибыли. Образуется поручительство всех входящих в схему пользователей, что повышает надежность офшорной схемы.
Если выполнить необходимые требования под руководством опытного юриста, то сведения о бенефициаре будут защищены самым надежным образом. Именно сведения и информация о конечном получателе прибыли является самой актуальной для конкурентов, исполнительных и налоговых органов. Поэтому уделять внимание и выделять финансирование на защиту интересов конечного бенефициара необходимо, особенно если речь идет о крупных финансовых потоках. Если оформлением документов занимается сведущий в теме юрист, то все можно оформить законным путем, исключив криминальную составляющую и минимизируя финансовые риски.